كيفية التعامل مع بيع مشروعك الصغير

يحلم العديد من رواد الأعمال باليوم الذي يمكنهم فيه بيع أعمالهم. ومع ذلك، فإن بيع الأعمال الصغيرة ليس بالأمر البسيط مثل الاستعداد لبيع أسهم عامة أو حتى منزل. فيما يلي كيفية التعامل مع بيع عملك، إلى جانب بعض الاعتبارات المالية والضريبية التي يجب وضعها في الاعتبار.

كن مستعدا

استعدادًا لبيع عملك، ستحتاج إلى تنظيف دفاترك والتأكد من تحديث بياناتك المالية والحصول على تقييم لعملك. تختلف قيمة الشركات بشكل كبير بين الصناعات ولكنها غالبًا ما تكون مضاعفًا للإيرادات بالإضافة إلى قيمة أي أصول مادية تمتلكها الشركة، مثل العقارات والمعدات.

تعظيم القيمة حيثما أمكن

إذا كان هدفك هو زيادة تقييم شركتك، فمن المهم أن تفهم بعض التغييرات التي قد تزيد من السعر الذي قد تتمكن من الحصول عليه. تعد الدفاتر النظيفة والقوائم المالية الدقيقة بداية جيدة، ولكنك ستحتاج إلى أن تكون قادرًا على عرض مقاييس جذابة، مثل الاستراتيجيات التي تم تنفيذها لزيادة الربحية، واكتساب عقود عملاء طويلة الأجل جديدة، والاحتفاظ بالموظفين بشكل كبير إذا كان لديك موظفون. تريد أيضًا التأكد من أن شركتك يمكن أن تعمل بشكل جيد وأن تكون ناجحة بدونك إذا كنت تخطط للانتقال الكامل على الفور.

توظيف المهنيين المناسبين

فيما يلي بعض المحترفين الذين قد ترغب في التفكير في توظيفهم للتحضير لبيع عملك:

• محاسب للمساعدة في إعداد البيانات المالية وتنظيف الدفاتر.
• متخصص في التقييم لتقدير قيمة شركتك.
• وسيط أعمال لمساعدتك في جعل عملك قابلاً للتسويق والعثور على مشتري.
• مخطط ضريبي لوضع استراتيجية ضريبية قبل البيع وتقديم الدعم في التقديم بمجرد اكتمال البيع.
• محامي لصياغة اتفاقية البيع والمساعدة في التعقيدات القانونية المتعلقة بالبيع.
• مخطط مالي مؤهل لتوجيه الأهداف واستراتيجية المبيعات جنبًا إلى جنب مع مخطط الضرائب، وتقديم الدعم في تنويع الأموال بمجرد اكتمال البيع.

تحديد الهيكل الأفضل بالنسبة لك

إن أهدافك المالية والشخصية المحددة ستحدد أفضل هيكل مبيعات لك. ورغم أن القدرة على الاختيار قد تكون محدودة بسبب من يرغب في شراء شركتك، فمن المهم أن تفكر فيما تريده قبل الدخول في اتفاقية. وفيما يلي بعض الأمثلة:

• هدفك هو الحصول على المال والانتقال فورًا إلى مشروعك التالي. في هذه الحالة، قد ترغب في التركيز على أنواع المشترين الذين يمكنهم تقديم كامل المبلغ نقدًا أو قدر الإمكان مقدمًا دون الحاجة إلى بقائك على متن الطائرة خلال فترة انتقالية.
• هدفك هو الحصول على أموال أفضل دون بذل الكثير من الجهد. في هذه الحالة، قد يكون البيع بالتقسيط والاحتفاظ بك على متن الطائرة خلال فترة انتقالية أكثر جاذبية. واعتمادًا على نظرتك الشخصية لشركتك، قد ترغب أيضًا في الاحتفاظ ببعض الأسهم للمشاركة في نموها.

قد يكون من المفيد أن تضع في اعتبارك بعض الاعتبارات الإضافية حول كيفية تصنيف بيع شركتك. يمكن اعتبار هذا البيع بيع أصول أو بيع أسهم.

إن بيع شركتك كبيع للأصول قد يسمح لك بأخذ جوانب شركتك على شكل أجزاء. يمكنك اختيار تضمين أو استبعاد أصول والتزامات محددة لشركتك في البيع. ومع ذلك، إذا كانت شركتك تعتبر أو كانت تعتبر في أي وقت مضى شركة مساهمة، فقد تواجه ضريبة مزدوجة. قد ينتهي بك الأمر أيضًا إلى مواجهة التزامات ضريبة الدخل العادية، والتي تكون أعلى من ضرائب مكاسب رأس المال على نفس مبلغ البيع.

إذا قمت ببيع شركتك في صورة أسهم، فلا يمكنك استبعاد أصول أو التزامات محددة من البيع. سيخضع هذا البيع لمكاسب رأس المال بشكل صارم ولا يواجه مشكلات الضريبة المزدوجة أو ضريبة الدخل العادية. اعتمادًا على اتفاقية الشراء، قد تظل مسؤولاً عن الالتزامات المستقبلية أو يُطلب منك الانتظار لفترة زمنية محددة لسحب أموالك. أوصي بشدة باستشارة مخطط ضريبي حول وضعك الشخصي لتحديد أفضل هيكل لك.

ابحث عن المشتري الخاص بك

يعتمد تحديد المشتري المناسب لك في النهاية على أهدافك من البيع. وكما ذكرنا سابقًا، هنا يمكن أن يكون وسيط الأعمال مفيدًا للغاية.

إذا كان المشتري المحتمل مستثمرًا فرديًا، فمن المرجح أن يحتاج إلى تمويل بالدين أو توزيع المدفوعات على مدار الوقت. قد يكون من الصعب الحصول على عرض نقدي بالكامل وقد لا يتمتع بالمرونة المالية للتفاوض. من المرجح أن يرغب في الاحتفاظ بشركتك على المدى الطويل كأصل منتج للدخل.

إذا كان المشتري المحتمل مشتريًا استراتيجيًا أو شركة منافسة أو شركة توريد، فقد يعمل مع فريق قانوني خاص به لإعداد اتفاقية بنفسه. تأكد من مراجعة جميع الشروط والعمل مع محاميك الخاص للتأكد من أن هذه هي الصفقة المناسبة لك. قد يختارون أيضًا تأمين رهاناتهم من خلال تقديم مدفوعات الأسهم مع فترات الاحتفاظ لضمان احتفاظ شركتك بقيمتها أو تقديم أقساط بناءً على الإيرادات.

إذا كان المشتري المحتمل هو شركة أسهم خاصة، فقد يحاولون شراء شركتك بالكامل بسعر مخفض وبيع الشركة في غضون بضع سنوات لتحقيق الربح.

إذا كان المشتري المحتمل هو مكتب عائلي، أو شركة تستثمر نيابة عن عائلة ثرية، فقد تكون لديهم أهداف واعتبارات هيكلية متسقة مع المستثمر الفردي أو شركة الأسهم الخاصة.

الاعتبارات الضريبية

في حين أن تلقي عرض نقدي مقدمًا أمر جذاب، فإن تلقي مبلغ كبير من المال في عام واحد قد يضعك في موقف يدفعك مبلغًا أعلى بكثير من الضرائب مقارنة بتوزيع المدفوعات على عدة سنوات. بصفتك مالكًا لشركة صغيرة، قد تكون مؤهلاً أيضًا لاستبعاد 100% من مكاسبك من الضرائب إذا كان بإمكانك الانتظار لمدة خمس سنوات لتحصيل أموالك من خلال استثناء أسهم الشركات الصغيرة المؤهلة في قانون الضرائب.

خاتمة

إن بيع شركة صغيرة هو عملية متعددة الأوجه تتطلب التخطيط الدقيق واتخاذ القرارات الاستراتيجية. من خلال إعداد عملك وتعظيم قيمته وتوظيف المحترفين المناسبين، يمكنك ضمان انتقال سلس وتحقيق أفضل نتيجة ممكنة. تذكر أن تأخذ أهدافك الشخصية والمالية في الاعتبار عند تحديد هيكل البيع والمشتري المناسب، واستشر مخططًا ضريبيًا للتعامل مع الآثار الضريبية بشكل فعال. من خلال النهج الصحيح والدعم المهني، يمكنك تحقيق أهدافك الشخصية والمالية بشكل فعال.

لا تقدم هذه المقالة المعلوماتية والتعليمية ولا تشكل نصيحة ضريبية أو مالية، ولا ينبغي الاعتماد عليها كنصيحة ضريبية أو مالية. تتطلب احتياجاتك وأهدافك وظروفك الفريدة الاهتمام الفردي من قبل خبراء الضرائب والمالية الذين ستسود نصائحهم وخدماتهم على أي معلومات مقدمة في هذه المقالة. لا تقدم Equitable Advisors, LLC والشركات التابعة لها المشورة أو الخدمات الضريبية أو القانونية. لا تؤيد Equitable Advisors, LLC (Equitable Financial Advisors in MI and TN) والشركات التابعة لها أو توافق عليها أو تقدم أي تعهدات بشأن دقة أو اكتمال أو ملاءمة أي جزء من أي محتوى مرتبط بهذه المقالة.

تقدم سيسلي جونز (رخصة التأمين في كاليفورنيا رقم: 0K81625) الأوراق المالية من خلال Equitable Advisors, LLC (NY, NY 212-314-4600)، عضو FINRA وSIPC (Equitable Financial Advisors in MI & TN) وتقدم معاشات ومنتجات التأمين من خلال Equitable Network, LLC، التي تدير أعمالها في كاليفورنيا باسم Equitable Network Insurance Agency of California, LLC). يجوز للمهنيين الماليين إجراء معاملات تجارية و/أو الرد على الاستفسارات فقط في الولايات التي يكونون مؤهلين فيها بشكل صحيح. أي تعويض قد تتلقاه السيدة جونز مقابل نشر هذه المقالة يتم الحصول عليه بشكل منفصل عن، وخارج نطاق قدراتها تمامًا مع Equitable Advisors, LLC وEquitable Network, LLC (Equitable Network Insurance Agency of California, LLC). AGE-7040021.1 (24/9)(ينتهي في 28/9)