التخفيضات الضريبية للعملات المشفرة لعام 2025: وفر المال من ضرائب البيتكوين الخاصة بك

لم تعد هناك طريقتان للتغلب على ذلك – من المتوقع من الأشخاص الذين يتعاملون مع العملات المشفرة أن يفوا بالتزاماتهم الضريبية على الأرباح المكتسبة من أنشطتهم المتعلقة بالعملات المشفرة. ومع ذلك، لا يدرك كل مستخدم للعملات المشفرة مقدار المبلغ الذي يمكنهم توفيره إذا فهموا كيفية عمل خصم ضريبة العملة المشفرة.

يمكن أن يُحدث فهم التخفيضات الضريبية للعملات المشفرة فرقًا كبيرًا في ملفك الضريبي التالي، لأنه سيساعد في تقليل التزاماتك الضريبية الإجمالية. هذا يجلب السؤال. ما هي بالضبط التخفيضات الضريبية للعملات المشفرة، وكيف يمكن أن تساعدك على توفير المال على ضرائب البيتكوين الخاصة بك؟

ما هي التخفيضات الضريبية للعملات المشفرة (ولماذا هي مهمة في عام 2025)؟

التخفيضات الضريبية للعملات المشفرة هي نفقات تسمح السلطات الضريبية لدافعي الضرائب بخصمها من دخلهم الخاضع للضريبة. تتضمن بعض هذه التكاليف الأموال التي تنفقها لإدارة الأصول الرقمية أو كسبها، على سبيل المثال، رسوم التداول، وتكاليف تعدين الكهرباء، والأموال التي تنفق على حماية أصول التشفير الخاصة بك.

تقوم السلطات الضريبية مثل دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) في الولايات المتحدة ودائرة الإيرادات والجمارك (HMRC) في المملكة المتحدة بتصنيف العملات المشفرة على أنها ممتلكات أو أسهم. لذا فإن أي أموال يتم إنفاقها على صنع هذه الأصول أو حمايتها تكون قابلة للخصم أثناء تقديم الإقرار الضريبي.

تخيل أنك تدير عملية تعدين صغيرة وأن تكاليف الكهرباء لديك في نهاية العام تصل إلى 2500 دولار. يتم خصم هذا المبلغ أثناء تقديمك للضريبة، مما يقلل من دخلك الخاضع للضريبة. كلما زادت الاستقطاعات لديك، انخفضت مكاسبك الخاضعة للضريبة، وزادت الأموال التي تدخرها.

نفقات التشفير الشائعة التي يمكنك خصمها

تعتمد التخفيضات الضريبية للعملات المشفرة الخاصة بك على ما تفعله في السوق. وهذا يعني أن التخفيضات الضريبية التي يحصل عليها القائم بتعدين العملات المشفرة تختلف عن التخفيضات الضريبية التي يحصل عليها المستثمر أو المتداول الفردي. ومع ذلك، دعونا نلقي نظرة على بعض النفقات التي يمكن خصمها لفئات مختلفة من دافعي الضرائب في صناعة العملات المشفرة.

الأفراد (التجار والمستثمرين)

يشمل ذلك أولئك الذين يركزون على شراء وبيع والاحتفاظ بالأصول الرقمية للاستخدام الشخصي. فيما يلي بعض التخفيضات الضريبية التي يمكن أن تساعدك على توفير المال على ضرائب البيتكوين والعملات المشفرة.

رسوم المعاملات: تشمل هذه الرسوم جميع التكاليف التي تنفقها على شراء وبيع ومبادلة ونقل الأصول المشفرة في البورصات والمحافظ الشخصية والتطبيقات اللامركزية. تشمل الأمثلة رسوم الغاز على شبكات blockchain ورسوم التداول.

تكاليف الاشتراك في أدوات التتبع: هذه هي النفقات المتكبدة للاشتراك أو الدفع مقابل برامج أو أدوات تتبع المحفظة التي تتتبع أنشطة التشفير الخاصة بك للاحتفاظ بالسجلات أو حساب أرباحك وخسائرك. ومن أمثلة هذه الأدوات برامج ضرائب العملات المشفرة مثل Koinly وCoinTracker.

مساعدة احترافية: الأموال التي أنفقتها على خدمات الخبراء مثل المحاسبين ومستشاري الضرائب للتعامل مع ضرائب العملات المشفرة الخاصة بك يمكن أن تكون مؤهلة كخصم على تقريرك الضريبي.

تكاليف الأمان: كما ذكرنا سابقًا، يمكن أيضًا خصم التكاليف التي تكبدتها لحماية أصولك الرقمية من مكاسب العملات المشفرة الخاصة بك. بمعنى آخر، الأموال التي أنفقتها لشراء محفظة أجهزة أو لخدمات مثل النسخ الاحتياطية المشفرة وعمليات التدقيق، والتي تساعد في حماية عملاتك المشفرة، تكون معفاة من الضرائب.

عمال المناجم والمدققين

يعد عمال المناجم والمدققون لاعبين مهمين في عالم العملات المشفرة. يقوم القائمون بالتعدين بتأكيد المعاملات وإضافة كتل جديدة باستخدام أجهزة كمبيوتر عالية الطاقة تستهلك كميات كبيرة من الطاقة. من ناحية أخرى، تؤدي أدوات التحقق من الصحة مهام مماثلة عن طريق تكديس العملات المعدنية بدلاً من الاعتماد على منصات عالية الطاقة، مما يقلل من كمية الطاقة المطلوبة للحفاظ على الشبكة نشطة. بينما يعمل القائمون بالتعدين على تقنية blockchain لإثبات العمل مثل Bitcoin، يتم العثور على أدوات التحقق من الصحة على شبكات إثبات الملكية مثل Ethereum و Solana.

غالبًا ما يتم التعامل مع عمليات التعدين والتحقق من الصحة على أنها أنشطة تجارية، مما يمنح دافعي الضرائب المزيد من النفقات التي يمكنهم إزالتها من أرباحهم. بعض التخفيضات الضريبية المسموح بها لعمال المناجم والمدققين تشمل:

تكاليف الكهرباء والمعدات: يمكن أن تساعد الأموال التي يتم إنفاقها على فواتير الكهرباء ومعدات التعدين في تقليل الدخل الخاضع للضريبة.

الاستهلاك: تتآكل أجهزة التعدين وآلات الحوسبة الأخرى المستخدمة في تشغيل عمليات التعدين مع مرور الوقت. على هذا النحو، يمكنك خصم جزء من تكلفة الاستهلاك كل عام في تقريرك الضريبي.

الإنترنت والصيانة: يمكن أن تضيف التكاليف مثل الوصول إلى الإنترنت وأنظمة التبريد والصيانة العامة اللازمة لتشغيل العملية إلى شيء ملموس، والذي يعتبر قابلاً للخصم.

الشركات

الشركات والشركات التي تستخدم العملات المشفرة كجزء من عملياتها اليومية لديها أيضًا خصومات يمكن أن تقلل من التزاماتها الضريبية. بعض هذه تشمل:

أدوات التسويق والإدارة: يمكن للعديد من الشركات التي تدفع مقابل الحملات الإعلانية وأدوات التحليلات وروبوتات الأتمتة المرتبطة مباشرة بالتداول الإبلاغ عنها على أنها قابلة للخصم.

التكاليف القانونية والاستشارية: تشمل النفقات الرئيسية الأخرى للشركات القابلة للخصم الأموال التي تنفق على التراخيص والامتثال والخدمات المهنية المتعلقة بالأنشطة المدرة للدخل.

سواء كنت مستثمرًا فرديًا، أو تاجرًا، أو عامل منجم، أو صاحب عمل، فمن المهم الاحتفاظ بدليل على كل خصم. وذلك لأن جابي الضرائب لن يقبل مطالبتك دون أدلة موثقة، مثل الإيصالات والفواتير.

فهم المكاسب والخسائر وعمليات الشطب الرأسمالية

بصرف النظر عن النفقات التي تمت مناقشتها أعلاه، فإن فهم مفاهيم مثل مكاسب رأس المال والخسائر وعمليات الشطب سيساعد على زيادة مقدار الأموال التي يمكنك توفيرها على ضرائب البيتكوين الخاصة بك دون انتهاك أي قواعد ضريبية.

تصنف معظم البلدان، كما ذكرنا سابقًا، العملات المشفرة على أنها أصول رأسمالية (نفس فئة الأسهم والعقارات). ومع ذلك، يحدث حدث خاضع للضريبة عندما تقوم بشراء أو بيع أو مبادلة عملتك المشفرة، إما بأصل آخر أو بالعملة الورقية.

إن الفرق بين ما دفعته لشراء الأصل وما قمت ببيعه من أجله سيحدد ما إذا كنت قد حققت ربحًا أم خسارة. إذا قمت ببيع الأصل بمبلغ أكبر مما اشتريته، فقد حققت ربحًا رأسماليًا، وإذا بعته بمبلغ أقل، فهذه خسارة رأسمالية.

تسمح السلطات الضريبية لدافعي الضرائب باستخدام خسائرهم لتعويض مكاسبهم، مما يساعد على تقليل دخلهم الخاضع للضريبة. هذا التعويض هو ما نشير إليه باسم عمليات الشطب، والذي يسمح لك بدفع الضرائب على صافي أرباحك، بدلا من إجمالي أرباحك. على سبيل المثال، خسرت 3500 دولار من الاستثمار في إيثريوم، ولكنك ربحت 7500 دولار من تداول البيتكوين الخاص بك. بدلاً من دفع الضرائب على أرباحك البالغة 7500 دولار، ستدفع فقط ضرائب على 4000 دولار (7500 دولار ناقص 3500 دولار).

كيفية استخدام حصاد خسائر الضرائب على العملات المشفرة

يعد حصاد الخسارة الضريبية إحدى الطرق الفعالة لتقليل التزاماتك الضريبية خلال موسم الضرائب. الفكرة بسيطة للغاية: قم ببيع أصولك الرقمية التي انخفضت قيمتها لتعويض الأرباح التي حققتها من أصولك الأخرى. على الرغم من أن هذا قد يبدو سيئا في البداية، إلا أنه وسيلة استراتيجية لتقليل التزاماتك الضريبية.

كيف يعمل؟ الخطوة الأولى هي مراجعة محفظتك والعثور على الأصول التي يتم تداولها بأقل من سعر الشراء. قم ببيع هذه الرموز قبل نهاية السنة الضريبية لتحقق خسائرك. وبمجرد الانتهاء من ذلك، يمكنك استخدام الخسارة المحققة لتعويض المكاسب الخاضعة للضريبة التي تحققت من أصولك المربحة. ومع ذلك، يتعين عليك الاحتفاظ بسجلات دقيقة لمعاملاتك، بما في ذلك تواريخ وأسعار الشراء والبيع، قبل أن تتمكن من المطالبة بعمليات الشطب هذه.

أحد الأمور المهمة التي يجب ملاحظتها حول حصاد الخسارة الضريبية هو قاعدة البيع والغسل، والتي تمنع المستثمرين من المطالبة بخسارة ضريبية إذا قاموا بشراء نفس الأصل خلال فترة قصيرة بعد البيع. في المملكة المتحدة، تبلغ فترة الغسيل والبيع 30 يومًا. بمعنى آخر، لتسجيل الخسارة كشطب، يجب عليك الانتظار لمدة 30 يومًا على الأقل بعد البيع قبل أن تتمكن من إعادة شراء العملة. ومع ذلك، في الولايات المتحدة، يتم إعفاء دافعي الضرائب على العملات المشفرة حاليًا من قاعدة البيع، مما يعني أنه يمكن للمستثمرين إعادة شراء الأصول في أي وقت بعد البيع.

أفضل وقت لاستخدام هذه الإستراتيجية هو أثناء فترات الركود في السوق، عندما تفقد العديد من الأصول قيمتها في نفس الوقت تقريبًا.

استراتيجيات توفير ضرائب التشفير الذكية الأخرى لعام 2025

بصرف النظر عن الاستفادة من الخصومات وحصاد الخسائر، هناك بعض إستراتيجيات توفير ضرائب العملات المشفرة البسيطة والذكية الأخرى التي يمكن أن تساعدك على خفض ضرائب البيتكوين الخاصة بك دون خرق أي قوانين.

هودل.

عندما يتعلق الأمر بالضرائب، يمكن أن يكون HODLing طريقة ذكية لتقليل التزاماتك الضريبية. وذلك لأن معظم السلطات الضريبية تقدم معدلات ضريبية أقل لدافعي الضرائب الذين يحتفظون بأصولهم المشفرة لمدة 12 شهرًا على الأقل. في الولايات المتحدة، على سبيل المثال، فإن الاحتفاظ بأصولك لأكثر من عام يضعها في فئة مكاسب رأس المال طويلة الأجل، مما يقلل المعدل إلى 0٪، أو 15٪، أو 20٪، اعتمادًا على مستوى دخلك. تنطبق قواعد مماثلة في المملكة المتحدة ودول أوروبية أخرى، مثل النمسا وفرنسا وألمانيا.

تبرعات التشفير

يعد التبرع ببعض أصول العملة المشفرة الخاصة بك إلى المنظمات الخيرية المسجلة طريقة أخرى لخفض التزاماتك الضريبية. تسمح السلطات الضريبية لدافعي الضرائب بخصم الأصول المتبرع بها بالقيمة السوقية العادلة لأنه يتم التعامل معها على أنها تحويل غير خاضع للضريبة.

قروض التشفير

هناك طريقة ذكية أخرى لتقليل ضرائب العملات المشفرة وهي من خلال قروض العملات المشفرة. تسمح هذه الأنواع من القروض للمتداولين والمستثمرين باقتراض الأموال باستخدام أصولهم المشفرة كضمان. بهذه الطريقة، لن يضطروا إلى بيع أصولهم، مما يساعد على منع المبيعات الخاضعة للضريبة. ومع ذلك، من الضروري ملاحظة أن قروض العملات المشفرة تحمل مخاطر، لأنها قد تؤدي إلى التصفية إذا انخفضت قيمة الأصول إلى ما دون حد معين.

برامج ضريبة التشفير

أسهل طريقة لتوفير ضرائب البيتكوين هي البقاء منظمًا. يعد استخدام برامج ضرائب العملات المشفرة مثل Koinly وCoinLegger طريقة ذكية لتتبع معاملاتك وتقليل الأخطاء التي قد تكلفك بعض الأموال الطائلة. تحسب هذه الأدوات الضريبية مكاسبك وخسائرك تلقائيًا مع تسليط الضوء على النفقات القابلة للخصم وفرص حصاد خسائر ضرائب العملات المشفرة. ويمكنهم أيضًا إنشاء تقارير ضريبية جاهزة للتقديم لوكالات ضريبية مختلفة.

يمكنك الاطلاع على دليل توصيات البرامج الخاص بنا لاختيار أفضل أدوات ضريبة العملات المشفرة.

كيفية حساب وتتبع الخصومات الخاصة بك

الخطوة الأولى في حساب التخفيضات الضريبية للعملات المشفرة هي تحديد أنشطة العملات المشفرة التي تولد دخلاً خاضعًا للضريبة لك. وهذا يشمل التداول والتعدين والعمليات التجارية المتعلقة بالعملات المشفرة. بمجرد توضيح ذلك، فإن الخطوة التالية هي إدراج النفقات التي تكبدتها والمرتبطة مباشرة بالأنشطة، مثل تكاليف الكهرباء ورسوم التداول ورسوم الغاز. سيصل هذا إلى إجمالي المبلغ القابل للخصم للسنة الضريبية.

إذا كنت لا ترغب في تحمل التوتر، أو أن تحليل الأرقام ليس هو الشيء الذي تفضله حقًا، فيمكنك استخدام حاسبة ضرائب العملات المشفرة لجعل الأمور أسهل وأسرع كثيرًا.

يمكن لبرنامج ضرائب العملات المشفرة التعامل مع معظم الأعباء الثقيلة، بما في ذلك الأنشطة المعقدة مثل DeFi وNFTs والستاكينغ والمعاملات عبر السلسلة. ومع ذلك، فمن الحكمة الاستعانة بمحترف مرخص لمراجعة تقاريرك الضريبية إذا لزم الأمر.

الأسئلة الشائعة

ما الذي يعتبر خصمًا ضريبيًا للعملات المشفرة؟

أي أموال تنفقها لكسب العملات المشفرة أو إدارتها أو حمايتها قد تكون مؤهلة كخصم ضريبي. تشمل بعض الأمثلة رسوم التداول ورسوم الشبكة واشتراكات برامج ضرائب العملات المشفرة وغيرها.

هل يمكنني خصم خسائر التشفير؟

نعم. يمكنك استخدام خسائر رأس المال المحققة لتعويض مكاسب رأس المال، مما يقلل من دخلك الخاضع للضريبة. ومع ذلك، وفقًا للولاية القضائية الخاصة بك، يجب عليك التأكد من أن هذه الخسارة تتوافق مع قاعدة البيع والغسل.

هل رسوم الغاز قابلة للخصم؟

نعم، تعتبر رسوم الغاز أو المعاملات المدفوعة أثناء المقايضة أو التحويلات قابلة للخصم إذا كانت مرتبطة مباشرة بأنشطة دخلك الخاضع للضريبة.

هل أحتاج إلى إيصالات لكل معاملة تشفير؟

100%. بدون دليل على أنك تكبدت بالفعل نفقات أو خسائر، لا يمكنك التحقق من صحة مطالباتك بالخصومات أو عمليات الشطب. ولهذا السبب من الضروري الاحتفاظ بالإيصالات والفواتير والسجلات الأخرى للمعاملات التي تجريها.

خاتمة

لا ينبغي أن تكون القواعد الضريبية للعملات المشفرة مربكة، ويصبح تقديم الضرائب الخاصة بك أسهل بمجرد فهمك لكيفية عمل التخفيضات الضريبية للعملات المشفرة وشطب ضرائب البيتكوين. كما أن الاحتفاظ بالإيصالات وتتبع نفقاتك يمكن أن يحدث فرقًا كبيرًا عندما يحين وقت تقديم الضرائب، ويمكنك القيام بذلك يدويًا أو باستخدام أداة ضرائب مشفرة متطورة.

وإذا لم تكن متأكدًا من كيفية الإبلاغ عن أرباحك، فيمكنك قراءة دليل تقديم ضرائب العملات المشفرة الخاص بنا للحصول على تفصيل بسيط خطوة بخطوة.