إن التنقل في حدود المساهمة من أجل الادخار يمكن أن يؤدي بسهولة إلى تفويت فرص توفير الضرائب. سواء كنت من مواليد Baby Boomer أو Gen X أو Millennial، فإن فهم القواعد الخاصة بخطط التقاعد مثل IRAs و401(k)s يمكن أن يساعدك على تحقيق أقصى استفادة من مدخراتك. ستوضح هذه المقالة الجوانب الرئيسية لحسابات التقاعد الفردية التي يرعاها أصحاب العمل لعام 2024 وستقدم نصائح قابلة للتنفيذ لتحسين مساهماتك.
صاحب العمل برعاية 401 (ك) مقابل سولو (ك) يوضح ما يلي المبلغ الذي يمكنك توفيره:
· خطط 401(ك)، و403(ب)، و457: 23000 دولار (أو 30500 دولار مع المساهمة الاستدراكية لأولئك الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكبر).
· خطط Roth 401(k)، وRoth 403(b)، وRoth 457: 23,000 دولار (أو 30,500 دولار مع المساهمة الاستدراكية لأولئك الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا أو أكبر). إذا كانت لديك خطة يرعاها صاحب العمل، فيمكنك مزج مدخراتك التقليدية (مدخرات ما قبل الضريبة) مع مدخرات روث الخاصة بك.
· لاحظ أن أي مساهمات مطابقة لصاحب العمل تكون قبل الضريبة في عام 2024.
يختلف صاحب العمل الذي يرعاه 401 (ك) مقابل سولو (ك) قليلاً في طريقة عملهما. مع الخطة النموذجية التي يرعاها صاحب العمل، يمكنك توفيرها من خلال راتبك من خلال مزود كشوف المرتبات الخاص بك، مثل ADP أو TriNet. إذا كنت ترغب في زيادة مدخراتك، فيجب عليك القيام بذلك من خلال كشوف المرتبات ويجب عليك الانتظار حتى تبدأ في الحصول على راتب مستقبلي.
يجب أن يُظهر لك ملخص الرواتب الأخير المبلغ الذي ادخرته لهذا العام. إذا لم تصل إلى الحد الأقصى، يمكنك إجراء تغييرات على كشوف المرتبات لزيادة مدخراتك. لكي يتم احتسابها لعام 2024، يجب عليك المساهمة بحلول نهاية العام.
إذا كان لديك قانون 401 (ك) منفردًا، فيمكنك العمل من خلال مستشار الاستثمار أو الوصي الخاص بك، مثل تشارلز شواب لتقديم المساهمة.
إيرا وروث إيرا
يمكنك توفير 7000 دولار (أو 8000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر) في IRA أو Roth IRA في عام 2024 وأيضًا في عام 2025.
خصم IRA التقليدي (إذا كانت مشمولة بخطة العمل).
التخلص التدريجي من MAGI الفردي 77000 دولار – 87000 دولار
التخلص التدريجي من MFJ 123000 دولار – 143000 دولار
MFJ (إذا كان الزوج فقط مشمولاً بالتغطية) 230,000 دولار – 240,000 دولار
أهلية روث إيرا
التخلص التدريجي من MAGI الفردي 146.000-161.000 دولار
التخلص التدريجي من MFJ 230.000 دولار – 240.000 دولار
يجب عليك المساهمة بحلول تاريخ تقديم الإقرار الضريبي أو 15 أبريل أيهما يأتي أولاً. ستؤدي مساهمات ما قبل الضريبة في 401 (ك) إلى تقليل إجمالي الدخل المعدل المعدل، مما قد يجعلك مؤهلاً للحصول على مساهمة. للتأهل، قد يكون من المهم أن تقدم مساهمات إلى 401 (ك) أو منفردًا 401 (ك) بحلول نهاية العام.
المزالق الشائعة وكيفية تجنبها
1. كن حذرًا إذا كان لديك خطط 401(K) متعددة، مثل خطة 401(k) التي يرعاها صاحب العمل وخطة منفردة(k). يتم تطبيق حد مساهمة الموظف البالغ 23000 دولار (أو 30500 دولار مع المساهمة الاستدراكية لأولئك الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر) عبر جميع الخطط التي تشارك فيها. إذا كنت لا تزال ترغب في توفير المزيد، وإذا كان دخلك أقل من IRA أو Roth IRA التخلص التدريجي، هل يمكن أن تساهم فيها.
2. عدم مراقبة حدود MAGI: بالنسبة لأصحاب الدخل الأعلى، يمكن للدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) أن يحد من المساهمات في حسابات Roth أو إمكانية خصم مساهمات IRA التقليدية. على سبيل المثال، يتم التخلص التدريجي من مساهمات Roth IRA بقيمة 146.000 دولار – 161.000 دولار للمودعين الفرديين و230.000 – 240.000 دولار للإيداع المتزوج بشكل مشترك.
3. نسيان حسابات IRA الزوجية: حتى لو كان أحد الزوجين لا يعمل، فقد يستمر في المساهمة في حساب IRA، بشرط أن يكون الزوج الآخر قد حصل على دخل.
الأفكار الختامية
توفر مساهمات ما قبل الضريبة في 401 (ك) وIRA وفورات ضريبية للعام الحالي مع التزامات ضريبية مستقبلية ورسوم إضافية محتملة للرعاية الطبية. من خلال التفكير في المستقبل، قد تتمكن من الاستفادة من أي خطط في مكان العمل إلى جانب مساهمات IRA وRoth. إذا كان عمرك يزيد عن 50 عامًا، فيمكنك توفير 30 ألف دولار من مساهمات صاحب العمل المشترك و40 (ك) المنفردة، بالإضافة إلى 8000 دولار إضافية من مساهمات حساب الاستجابة العاجلة.
